Типы документов
Реклама
Партнеры
Приказ Министерства культуры РК от 03.12.2014 N 599-од "Об утверждении Порядка составления, утверждения и контроля за исполнением Плана финансово-хозяйственной деятельности и типовой формы плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми"
МИНИСТЕРСТВО КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ КОМИ
ПРИКАЗ
от 3 декабря 2014 г. № 599-од
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И КОНТРОЛЯ
ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
И ТИПОВОЙ ФОРМЫ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ КУЛЬТУРЫ И ИСКУССТВА
РЕСПУБЛИКИ КОМИ
В соответствии с Федеральными законами от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", от 03.11.2006 № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.07.2010 № 81н, в целях повышения эффективности использования и сохранности имущества, усиления ответственности руководителей государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми (далее - учреждений) за результаты финансово-хозяйственной деятельности, осуществления финансового контроля за хозяйственной деятельностью приказываю:
1. Утвердить Порядок составления, утверждения и контроля за исполнением Плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений (далее - Порядок) согласно приложению № 1.
2. Утвердить типовую форму Плана финансово-хозяйственной деятельности учреждений (далее - План) согласно приложению № 2.
3. Утвердить типовую форму планируемых изменений в уточненный План согласно приложению № 3.
4. Руководителям государственных учреждений Республики Коми представить в срок до 18 декабря текущего года на рассмотрение и согласование в Министерство культуры Республики Коми (далее - Министерство) проект Плана на очередной год и плановый период.
5. Начальникам структурных подразделений Министерства в срок до 19 декабря текущего года согласовать и представить Планы в отдел экономики, контроля, анализа и финансов.
6. Отделу экономики, контроля, анализа и финансов (О.А.Медведева) в срок до 25 декабря текущего года согласовать и представить на согласование и утверждение министру Планы учреждений на очередной год и плановый период.
7. Отделу организационной работы (Королева Г.А.):
- довести настоящий приказ до руководителей государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми
- обеспечить размещение настоящего приказа на сайте Министерства.
8. Приказ Министерства культуры Республики Коми от 01.11.2011 № 522-од "Об утверждении Порядка составления, утверждения и контроля за исполнением Плана финансово-хозяйственной деятельности и типовой формы плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми" считать утратившим силу.
9. Настоящий Приказ вступает в силу с момента подписания.
10. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра Л.Ю.Ушакову.
Министр
А.ПРОКУДИНА
Приложение № 1
к Приказу
Министерства культуры
Республики Коми
от 3 декабря 2014 г. № 599-од
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ
ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ КУЛЬТУРЫ И ИСКУССТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", частью 13 статьи 2 Федерального закона от 3 ноября 2006 г. № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" и на основании Требований к плану финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) учреждений, утвержденных Приказом Минфина России от 28 июля 2010 г. № 81н, в целях организации процесса составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений, функции и полномочия учредителя которых осуществляет Министерство культуры Республики Коми (далее - Министерство).
2. Целью разработки настоящего Порядка является обеспечение единого подхода к составлению и утверждению Плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - Плана) для государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми (далее - учреждение), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью учреждений, а также качественной организации системы управления.
3. Учреждение осуществляет свою деятельность в соответствии с Планом, который должен содержать краткие сведения об учреждении и движение денежных средств.
4. План составляется учреждением по форме согласно приложению № 2 к приказу и представляет собой документ, определяющий способы достижения целевых показателей деятельности, доведенных до учреждения на очередной финансовый год и плановый период, с обоснованием планируемых мероприятий и затрат на их реализацию.
II. Порядок составления Плана
на очередной финансовый год и плановый период
1. План составляется и утверждается на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с законом о бюджете в двух экземплярах, по одному для учреждения и Министерства. Показатели Плана на очередной финансовый год и плановый период представляются с поквартальной разбивкой, в рублях с точностью до двух знаков после запятой.
2. В Плане учреждения указываются:
Раздел 1. Краткое содержание Плана. Раздел является кратким изложением плана финансово-хозяйственной деятельности. Он содержит основные положения плана финансово-хозяйственной деятельности, общую характеристику учреждения, результаты расчетов плановых показателей.
Раздел 2. Учетная карта учреждения. В разделе указываются: наименование учреждения, юридический адрес, адрес фактического местонахождения, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения, основной государственный регистрационный номер (ОГРН), Ф.И.О. руководителя и главного бухгалтера учреждения, код ОКВЭД (ОКОНХ) (вид деятельности), дополнительные реквизиты, идентифицирующие учреждение (код ОКПО, код ОКФС (форма собственности), код ОКАТО (местонахождение), код ОКОПФ (организационно-правовая форма), код ОКОГУ (орган управления), наименование единиц измерения показателей, включаемых в План, и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ) и (или) Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
Раздел 3. Общее описание ситуации. В разделе указываются цели деятельности учреждения в соответствии с законодательством, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения; виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения; наличие лицензий (свидетельства о государственной аккредитации образовательного учреждения и др.); приводится схема структуры управления учреждения, его органов управления и связи иерархической подчиненностью (Структура может быть приложена в виде приложения).
Раздел 4. План оказания услуг, выполнения работ в соответствии с государственным заданием. В разделе указываются объемные показатели государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) за отчетный период, на очередной финансовый год и плановый период.
Раздел 5. Показатели финансового состояния учреждения. В разделе указываются данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана.
Раздел 6. Показатели Плана по поступлениям и выплатам. В данном разделе представляются поступления и выплаты, исходя из планируемых объемов расходных обязательств:
а) субсидий на выполнение государственного задания на оказание услуг (выполнение работ);
б) субсидий на иные цели;
в) бюджетных инвестиций;
г) поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
д) безвозмездных поступлений;
е) сумм публичных обязательств перед физическими лицами, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых передаются в установленном порядке учреждению.
Показатели, указанные в подпунктах а, б, в, формируются учреждением на основании информации, полученной от Министерства.
Показатели, указанные в подпункте г, исчисляются исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
Показатели, указанные в подпункте д, исчисляются на основании планов учреждений.
Показатели, указанные в подпункте е, указываются справочно.
Плановые показатели по выплатам формируются учреждением с детализацией в разрезе статей расходов.
Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению. При предоставлении учреждению целевой субсидии учреждение представляет в Министерство культуры Республики Коми Сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению (далее - Сведения), по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку (код формы документа по Общероссийскому классификатору управленческой документации 0501016).
Формирование объемов планируемых выплат осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из соответствующего бюджета.
Плановые показатели по выплатам могут быть детализированы до уровня групп и статей классификации операций сектора государственного управления бюджетной классификации Российской Федерации.
В случае, если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели Сведений формируются по каждой целевой субсидии.
Раздел 7. Показатели динамики численности работников и их качественного состава. В разделе указываются данные о численности работников и их качественном составе на основании утвержденного штатного расписания (тарификационного списка) за отчетный период, на очередной финансовый год и плановый период (на 1 января).
Раздел 8. Перечень мероприятий по повышению эффективности деятельности на очередной финансовый год и плановый период. В таблице с перечнем мероприятий приводятся сроки проведения данных мероприятий и отражается внутренний финансовый резерв учреждения, получаемый от результатов проведения данных мероприятий, который может быть направлен на финансирование деятельности. В качестве мероприятий, способствующих повышению эффективности деятельности учреждения, рекомендуется использовать следующие: оптимизация количества персонала; мероприятия по энергетической эффективности учреждений; совершенствование организации труда; повышение квалификации персонала; капитальный ремонт, модернизация основных средств, замена устаревшего оборудования, приобретение дополнительных основных средств и т.п.
3. Учреждение по согласованию с курирующим отделом министерства может дополнить План графиком проведения иных мероприятий, направленных на повышение эффективности его деятельности.
III. Порядок утверждения Плана и Сведений
1. Отделы министерства, в части касающейся, рассматривают представленный учреждением проект Плана, в случае необходимости совместно с учреждением проводят работу по его доработке, и не позднее 19 декабря года, предшествующего планируемому, направляют его вместе со своим заключением о подготовленном проекте Плана на рассмотрение Комиссии министерства по формированию бюджета отрасли (далее - Комиссия).
2. Комиссия в течение 3 дней с момента получения проекта Плана рассматривает его и направляет на согласование и утверждение министру культуры Республики Коми.
3. В случае получения отрицательного заключения учреждение в трехдневный срок дорабатывает проект Плана.
4. Проект Плана выносится на повторное согласование в срок до 27 декабря года, предшествующего планируемому.
5. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные - руководителем учреждения, главным бухгалтером учреждения и исполнителем документа.
6. План государственного автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения.
7. План государственного бюджетного учреждения утверждается Министерством.
8. Сведения об операциях с целевыми субсидиями, сформированные учреждением, утверждаются Министерством.
IV. Порядок внесения изменений в План
1. После утверждения в установленном порядке Закона о республиканском бюджете Республики Коми на очередной финансовый год и на плановый период План и Сведения при необходимости уточняются учреждением и направляются на согласование и утверждение с учетом положений раздела III настоящего Порядка.
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на выполнение государственного задания.
2. Уточнение показателей Плана допускается в следующих случаях:
а) внесения изменений в нормативные правовые акты Российской Федерации, нормативные правовые акты Республики Коми, повлекшие изменение требований к категориям физических и (или) юридических лиц, являющихся потребителями услуг, показателям, характеризующим качество и (или) объем (содержание) услуг, порядку или результатам оказания услуг, предельным ценам (тарифам) на оплату услуг потребителями;
б) изменения объемов бюджетных ассигнований республиканского бюджета, утвержденных Министерству культуры Республики Коми на очередной год и плановый период;
в) уменьшения или увеличения объема субсидии на финансовое обеспечение выполнения задания при соответствующем изменении задания;
г) сокращения объема субсидий при фактическом исполнении задания в меньшем объеме, чем это предусмотрено заданием, или с качеством, не соответствующим установленному заданию, требованиям к соответствующим услугам;
д) невыполнения задания;
е) уменьшения объема субсидии в случае сдачи в аренду, с согласия учредителя, недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, закрепленного за учреждением учредителем или приобретенного учреждением за счет средств, выделенных учредителем на приобретение такого имущества, за исключением случаев направления средств на содержание имущества по согласованию с учредителем;
ж) перераспределения средств субсидии, в случае сдачи в аренду, с согласия учредителя, недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, закрепленного за учреждением учредителем или приобретенного учреждением за счет средств, выделенных учредителем на приобретение такого имущества, с условием направления расходования средств, полученных от распоряжения недвижимым имуществом и особо ценным движимым имуществом, на содержание данного имущества;
з) перераспределения с согласия учредителя средств субсидии на выполнение государственного задания в разрезе статей расходов;
и) получения субсидии на иные цели, а также сокращение (возврат при отсутствии потребности) указанных средств;
к) получения субсидий и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение, сверх объемов, утвержденных законом о бюджете, а также сокращение (возврат при отсутствии потребности) указанных средств;
л) получения средств резервного фонда Правительства Республики Коми;
м) получения доходов от оказания платных услуг в объеме, отличном от запланированного;
н) незапланированного изменения тарифов на услуги связи, коммунальные услуги, аренду помещений, вневедомственную охрану и другие расходы;
о) принятия решения учредителя о перераспределении возникшей экономии объема субсидии на финансовое обеспечение государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) между нормативом затрат на содержание имущества и нормативом затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ).
При внесении изменений корректируются только те разделы, в которых предполагаются изменения. Уточненные показатели Плана или Сведений не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменений в План или Сведения.
3. При внесении изменений в План необходимо предоставлять расчет планируемых изменений в установленной форме, согласно приложению № 3 к приказу. При предоставлении учреждением формы планируемых изменений в уточненный План, Министерство в течение 5 рабочих дней рассматривает ее, согласовывает и утверждает.
V. Контроль за исполнением Плана
1. Текущий контроль за ходом реализации Плана (достижения утвержденных целей) осуществляют отделы Министерства в части касающейся на основании формы 737 "Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности", предоставляемых учреждениями ежеквартально.
2. Автономное учреждение представляет учредителю квартальный "Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности" после рассмотрения отчетности наблюдательным советом автономного учреждения.
3. Дополнительные формы отчетов о выполнении Плана учреждений, а также перечень материалов, предоставляемых одновременно с отчетом, устанавливаются для учреждения отделами Министерства в части касающейся.
4. Документы, составляемые участниками в процессе рассмотрения и контроля за исполнением Плана, необходимо представлять в Министерство на бумажном носителе, в электронной форме в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями в установленные учредителем сроки.
Приложение № 1
к Порядку,
утвержденному
Приказом
Министерства культуры
Республики Коми
от 3 декабря 2014 г. № 599-од
Утверждаю:
Руководитель (уполномоченное лицо)
органа, осуществляющего функции
и полномочия учредителя
__________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" __________________ 20___ г.
СВЕДЕНИЯ № __________
об операциях с целевыми субсидиями,
предоставленными учреждению на _______ 20__ г. Коды
от "__" ______ 20__ г. Дата
по ОКПО
Наименование учреждения __________________________ Глава по БК
ИНН
КПП
Наименование органа,
осуществляющего открытие
и ведение лицевых счетов
по иным субсидиям __________________________ Глава по БК
Наименование бюджета __________________________
Единица измерения: руб. коп. _____________________
Наименование субсидии
Код субсидии
Код КОСГУ
Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20__ г.
Планируемые
код субсидии
сумма
поступления
выплаты
1
2
3
4
5
6
7
Руководитель ________________ __________ _____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ________________ __________ _____________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Ответственный
исполнитель ___________ __________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___"_________ 20__ г.
------------------------------------------------------------------
Отметка органа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов
по иным субсидиям, о проверке и принятии сведений об операциях
с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению
Ответственный
исполнитель ___________ __________ _____________________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон)
"___"_________ 20__ г.
Приложение № 2
к Приказу
Министерства культуры
Республики Коми
от 3 декабря 2014 г. № 599-од
Согласовано Утверждаю
________________________________ ________________________________
(наименование должности лица, (наименование должности лица,
утверждающего документ) утверждающего документ)
__________/____________________/ __________/____________________/
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"____" _______________ 20___ г. "____" _______________ 20___ г.
Типовая форма
Плана финансово-хозяйственной деятельности
государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми
1. Краткое содержание плана финансово-хозяйственной деятельности
Раздел является кратким изложением плана финансово-хозяйственной
деятельности. Он содержит основные положения плана финансово-хозяйственной
деятельности, общую характеристику учреждения, результаты расчетов плановых
показателей.
2. Учетная карта учреждения
Полное наименование учреждения
Юридический адрес
Адрес фактического местонахождения
ИНН/КПП
Основной государственный регистрационный номер
Дата регистрации
Место государственной регистрации
Почтовый адрес
Телефон учреждения
Факс учреждения
Адрес электронной почты
Ф.И.О. руководителя учреждения
Ф.И.О. главного бухгалтера
Код ОКВЭД (ОКОНХ) (вид деятельности)
Код ОКПО
Код ОКФС (форма собственности)
Код ОКАТО (местонахождение)
Код ОКОПФ (организационно-правовая форма)
Код ОКОГУ (орган управления)
Код ОКЕИ (единицы измерения показателей)
Код ОКВ (валюта)
3. Общее описание ситуации
3.1. Цели деятельности Учреждения
3.2. Виды деятельности Учреждения
3.3. Услуги (работы), относящиеся к основным видам деятельности Учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату
3.4. Наличие лицензий (свидетельства о государственной аккредитации образовательного учреждения и др.).
В разделе приводятся сведения о действующих лицензиях (результатах проводимых аттестаций учреждения и др.)
3.5. Структура управления.
В разделе приводится схема структуры управления учреждения, его органов управления и связи иерархической подчиненностью (Структура может быть приложена в виде приложения)
4. План оказания услуг, выполнения работ в соответствии с
государственным заданием
Наименование государственной услуги (работы)
Наименование показателя объема, Наименование показателя качества
Единица измерения
Плановое значение за отчетный 20__ год
Плановое значение на очередной 20__ финансовый год
Значение на плановый период
I квартал
II квартал
III квартал
IV квартал
Всего на год
20__ г.
20__ г.
0
0
0
0
0
0
5. Показатели финансового состояния учреждения на __ _________ 20__ г.
(последняя отчетная дата, предшествующая дате составления Плана)
Наименование показателя
Всего
в том числе
республиканский бюджет РК
внебюджетные средства
I. Нефинансовые активы, всего:
0
из них:
0
1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, всего
0
в том числе:
0
1.1.1. Стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности
0
1.1.2. Остаточная стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления
0
1.2. Общая балансовая стоимость движимого имущества, всего
0
в том числе:
0
1.2.1. стоимость особо ценного движимого имущества, приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств
0
1.2.2. стоимость движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности
0
1.2.3. остаточная стоимость особо ценного движимого имущества
0
II. Финансовые активы, всего
0
из них:
0
2.1. по выданным авансам на коммунальные услуги
0
2.2. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества
0
III. Обязательства, всего
0
из них:
0
3.1. Просроченная кредиторская задолженность
0
в том числе:
0
3.1.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
0
3.1.2. по оплате коммунальных услуг
0
3.1.3. по оплате услуг по содержанию имущества
0
3.2. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
0
в том числе:
0
3.2.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
0
3.2.2. по оплате коммунальных услуг
0
3.2.3. по оплате услуг по содержанию имущества
0
6. Показатели по поступлениям и выплатам (в рублях)
отчетный 201_ год, всего
в том числе:
очередной финансовый 201_ год
очередной финансовый 201_ год
1-й год планового периода, всего
в том числе:
2-й год планового периода, всего
в том числе:
республиканский бюджет РК
внебюджетные средства
всего
из них:
республиканский бюджет РК
из них:
внебюджетные средства
из них:
республиканский бюджет РК
внебюджетные средства
республиканский бюджет РК
внебюджетные средства
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1. Остаток средств на 01.01.
2. Доходы, всего
в том числе:
2.1. субсидии на выполнение государственного задания
2.2. целевые субсидии
2.3. бюджетные инвестиции
2.4. поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступления от иной приносящей доход деятельности
2.5. безвозмездные поступления
2.6. прочие (указать)
3. Расходы, всего
в том числе:
3.1. Заработная плата
3.2. Начисления на выплаты по оплате труда
3.3. Прочие выплаты, в том числе:
3.3.1. на выполнение государственного задания
3.3.2. субсидии на иные цели
3.3.3. постановочная и гастрольная деятельность
3.4. Услуги связи, в том числе:
3.4.1. на выполнение государственного задания
3.4.2. субсидии на иные цели
3.5. Транспортные услуги, в том числе:
3.5.1. на выполнение государственного задания
3.5.2. субсидии на иные цели
3.5.3. постановочная и гастрольная деятельность
3.6. Коммунальные услуги
3.7. Арендная плата за пользование имуществом, в т.ч.:
3.7.1. на выполнение государственного задания
3.7.2. субсидии на иные цели
3.8. Работы, услуги по содержанию имущества, в т.ч.:
3.8.1. на выполнение государственного задания
3.8.2. субсидии на иные цели
3.8.3. мероприятия по энергосбережению
3.9. Прочие работы, услуги, в том числе
3.9.1. на выполнение государственного задания
3.9.2. субсидии на иные цели
3.9.3. постановочная и гастрольная деятельность
3.10. Пособия по социальной помощи населению, в т.ч.:
3.10.1. на выполнение государственного задания
3.10.2. субсидии на иные цели
3.11. Прочие расходы, в том числе:
3.11.1. на выполнение государственного задания
3.11.2. субсидии на иные цели
3.12. Увеличение стоимости основных средств в т.ч.
3.12.1. на выполнение государственного задания
3.12.2. субсидии на иные цели
3.12.3. мероприятия по энергосбережению
3.12.4. постановочная и гастрольная деятельность
3.13. Увеличение стоимости нематериальных активов, в том числе:
3.13.1. на выполнение государственного задания
3.13.2. субсидии на иные цели
3.14. Увеличение стоимости материальных запасов, в том числе:
3.14.1. на выполнение государственного задания
3.14.2. субсидии на иные цели
3.14.3. мероприятия по энергосбережению
3.14.4. постановочная и гастрольная деятельность
3.15. Иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации (налог на прибыль и НДС)
4. Остаток средств
5. Справочно:
Постановочная и гастрольная деятельность (всего)
Мероприятия по энергосбережению (всего)
Прочее (указать)
Объем публичных обязательств перед физическими лицами, подлежащих исполнению в денежной форме, всего
--------------------------------
<*> - Форма "Показатели по поступлениям и выплатам" может изменяться с
учетом специфики видов расходов.
7. Показатели динамики численности работников и их качественного
состава
Показатель
Отчетный год 200_ г.
Очередной финансовый год 200_ г.
первый год планового периода
второй год планового периода
чел.
чел.
Доля от общего количества работающих, %
чел.
чел.
Всего по штатному расписанию,
в том числе:
0
0
0
0
1. Численность руководящего персонала <*>
#ДЕЛ/0!
2. Численность специалистов <*>
#ДЕЛ/0!
3. Численность прочих служащих <*>
#ДЕЛ/0!
4. Численность рабочих <*>
#ДЕЛ/0!
5. Количество молодых специалистов
#ДЕЛ/0!
6. Количество работников с высшим образованием
#ДЕЛ/0!
7. Количество работников, имеющих почетные звания
#ДЕЛ/0!
8. Количество работников, имеющих ученую степень
#ДЕЛ/0!
--------------------------------
Примечание:
<*> Заполняется в соответствии с Общероссийским классификатором
профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов, утвержденным
Постановлением Комитета РФ по стандартизации метрологии и сертификации
от 26.12.1994 г. № 367.
8. Перечень мероприятий по повышению эффективности деятельности на
очередной финансовый 20__ год и плановый период 20__ - 20__ годы.
Наименование мероприятия
Сроки проведения
Затраты, необходимые на проведение мероприятий, тыс. руб.
Ожидаемый эффект
Итого:
0
В таблице с перечнем мероприятий приводятся сроки проведения данных
мероприятий и показывается внутренний финансовый резерв учреждения,
получаемый от предлагаемых мероприятий, который может быть направлен на
финансирование деятельности. В качестве мероприятий, способствующих
повышению эффективности деятельности учреждения, рекомендуется использовать
следующие:
- оптимизация количества персонала;
- энергетическая эффективность учреждений;
- совершенствование организации труда;
- повышение квалификации персонала;
- капитальный ремонт, модернизация основных средств, замена устаревшего
оборудования, приобретение дополнительных основных средств и т.п.
Руководитель Учреждения
Главный бухгалтер Учреждения
М.П.
Исполнитель в Учреждении
дата
Согласовано:
Кураторы Учреждения
дата
Отдел экономики, контроля, анализа и финансов МК РК
дата
Приложение № 3
к Приказу
Министерства культуры
Республики Коми
от 3 декабря 2014 г. № 599-од
Согласовано:
__________________________________
(наименование должности лица,
утверждающего документ)
__________ /_____________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
"____" _____________ 201_ г.
Форма планируемых изменений в уточненный ПФХД
__________________________________________________________________
(наименование учреждения)
Изменения, планируемые для внесения в ПФХД
субсидии на выполнение государственного задания
Наименование расхода
КОСГУ
По плану ПФХД (таблица № 6)
Планируемые изменения
Показатели с учетом изменений
Примечания (причины изменения) <*>
Предлагаемые изменения не приведут к возникновению кредиторской
задолженности.
Изменения, планируемые для внесения в ПФХД
по приносящей доход деятельности (внебюджетные источники)
Наименование расхода
КОСГУ
По плану ПФХД (таблица № 6)
Планируемые изменения
Показатели с учетом изменений
Примечания (причины изменения) <*>
Предлагаемые изменения не приведут к возникновению кредиторской
задолженности.
Изменения, планируемые для внесения в ПФХД
по субсидиям на иные цели
Наименование расхода
КОСГУ
По плану ПФХД (таблица № 6)
Планируемые изменения
Показатели с учетом изменений
Примечания (причины изменения) <*>
Предлагаемые изменения не приведут к возникновению кредиторской
задолженности.
--------------------------------
<*> - с обязательным приложением расчетов по экономии средств и
необходимости дополнительной потребности.
Руководитель _____________ /____________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер _____________ /____________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _____________ /____________________/
(подпись) (расшифровка подписи)
тел. исполнителя __________
------------------------------------------------------------------
По датам
Информация
Ключевые слова