Типы документов
Реклама
Партнеры
Постановление администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 29.10.2014 N 10/4097 "Об утверждении правил разработки и утверждения годовой Программы деятельности муниципального унитарного предприятия МО ГО "Сыктывкар" и оценки эффективности деятельности предприятия и его руководителя за предшествующий год"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 29 октября 2014 г. № 10/4097
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ РАЗРАБОТКИ И УТВЕРЖДЕНИЯ ГОДОВОЙ
ПРОГРАММЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО
ПРЕДПРИЯТИЯ МО ГО "СЫКТЫВКАР" И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ И ЕГО РУКОВОДИТЕЛЯ
ЗА ПРЕДШЕСТВУЮЩИЙ ГОД
Руководствуясь Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", в целях повышения эффективности использования муниципального имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения или на праве оперативного управления, муниципальных унитарных предприятий, подведомственных администрации МО ГО "Сыктывкар" администрация МО ГО "Сыктывкар" постановляет:
1. Установить, что муниципальные унитарные предприятия МО ГО "Сыктывкар" (далее - предприятия) ежегодно разрабатывают Программу деятельности на следующий год (далее - Программа).
2. Установить, что Программы утверждаются муниципальной балансовой комиссией, действующей в соответствии с Положением о муниципальной балансовой комиссии, утвержденным решением Совета МО ГО "Сыктывкар" от 25.06.2014 № 25/2014-380 (далее - Комиссия).
3. Установить, что Комиссия ежегодно оценивает эффективность деятельности предприятия и его руководителя на основании отчета об исполнении Программы и оценки финансово-экономического состояния предприятия за предшествующий год.
4. Утвердить Правила разработки и утверждения годовой Программы деятельности муниципального унитарного предприятия МО ГО "Сыктывкар" и оценки эффективности деятельности предприятия и его руководителя за предшествующий год согласно приложению к настоящему постановлению.
5. Установить, что органом, утверждающим годовые Программы деятельности муниципальных унитарных предприятий, осуществляющих деятельность на территории Эжвинского района МО ГО "Сыктывкар", является администрация Эжвинского района МО ГО "Сыктывкар", на основании решения балансовой комиссии администрации Эжвинского района МО ГО "Сыктывкар".
Правила разработки и утверждения годовой Программы деятельности муниципальных унитарных предприятий, осуществляющих свою деятельность на территории Эжвинского района МО ГО "Сыктывкар", утверждаются распоряжением руководителя администрации Эжвинского района МО ГО "Сыктывкар".
6. Признать утратившими силу:
6.1. Постановление главы администрации МО ГО "Сыктывкар" от 28.10.2008 № 10/4063 "Об утверждении правил разработки и утверждения годовой программы деятельности сыктывкарского муниципального унитарного предприятия и оценки эффективности деятельности предприятия и его руководителя за предыдущий год".
6.2. Постановление администрации МО ГО "Сыктывкар" от 17.05.2012 № 5/1698 "О внесении изменений в постановление главы администрации МО ГО "Сыктывкар" от 28.10.2008 № 10/4063".
6.3. Постановление администрации МО городского округа "Сыктывкар" от 26.04.2013 № 4/1459 "О внесении изменений в постановление главы администрации МО ГО "Сыктывкар" от 28.10.2008 № 10/4063".
7. Настоящее постановление вступает в силу со дня его принятия.
8. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации МО ГО "Сыктывкар" Хозяинову Н.С.
Глава администрации
И.ПОЗДЕЕВ
Приложение
к Постановлению
администрации МО ГО "Сыктывкар"
от 29 октября 2014 г. № 10/4097
ПРАВИЛА
РАЗРАБОТКИ И УТВЕРЖДЕНИЯ ГОДОВОЙ ПРОГРАММЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ МО ГО "СЫКТЫВКАР"
И ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
И ЕГО РУКОВОДИТЕЛЯ ЗА ПРЕДШЕСТВУЮЩИЙ ГОД
1. Программа деятельности муниципального унитарного предприятия МО ГО "Сыктывкар" (далее - Программа) разрабатывается и утверждается ежегодно.
2. Проект Программы представляется в управление экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" в следующие сроки:
2.1. Муниципальными унитарными предприятиями, тарифы на услуги которых в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод, теплоснабжения регулируются в соответствии с действующим законодательством - в течение одного месяца с даты установления уполномоченным органом регулирования тарифов на предстоящий год.
2.2. Прочими муниципальными унитарными предприятиями - до 15 ноября текущего года.
3. Годовая Программа деятельности муниципального унитарного предприятия МО ГО "Сыктывкар" (далее - Предприятие) содержит плановые показатели на предстоящий год и предварительную информацию о выполнении Программы за текущий год.
4. Программа разрабатывается по форме согласно приложению к настоящим Правилам и включает в себя:
- общие сведения о предприятии (форма № 1);
- предварительный отчет об исполнении плана мероприятий за текущий год (ожидаемые годовые показатели на основании данных за 9 месяцев текущего года) (форма № 2);
- комплекс мероприятий по развитию предприятия на планируемый период (форма № 3);
- предварительный отчет об исполнении бюджета доходов и расходов за текущий год (ожидаемые годовые показатели на основании данных за 9 месяцев текущего года) (форма № 4);
- бюджет доходов и расходов предприятия на планируемый период (форма № 5);
- финансовый бюджет (бюджет денежных средств) предприятия на планируемый период в сравнении с финансовым бюджетом текущего года (ожидаемыми годовыми показателями на основании данных за 9 месяцев текущего года) (форма № 6);
- обобщающие показатели деятельности предприятия за текущий год: ожидаемые годовые показатели на основании данных за 9 месяцев текущего года и их уровень в планируемом периоде (формы № 7, № 8);
- основные показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия (форма № 9);
- пояснительную записку в соответствии с Методическими рекомендациями по составлению проекта Программы деятельности на предстоящий год и отчета об исполнении Программы за предшествующий год.
5. Проект Программы деятельности на предстоящий год сопровождается бухгалтерской отчетностью предприятия (бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах) на основании данных за 9 месяцев отчетного года.
6. Управление экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" в течение 20 дней, начиная с даты представления документов, указанных в пунктах 4 и 5 Правил, готовит:
- заключение о результатах хозяйственной деятельности предприятия за 9 месяцев отчетного года. Заключение содержит анализ финансово-экономического состояния за 9 месяцев отчетного года, его динамику по отношению к началу отчетного года, оценку ожидаемого исполнения Программы за отчетный год;
- заключение на проект Программы деятельности на предстоящий год. Заключение содержит оценку полноты и качества информации, представленной в проекте и пояснительной записке к нему; оценку перспективы развития предприятия в планируемом году.
7. Муниципальная балансовая комиссия на основании заключений управления экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" рассматривает проект, утверждает его, либо возвращает его для устранения замечаний. Программы деятельности предприятий, претендующих на получение субсидий из бюджета МО ГО "Сыктывкар", рассматриваются и утверждаются муниципальной балансовой комиссией после утверждения решения о бюджете муниципального образования на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее 31 декабря текущего года.
8. Программа муниципального предприятия, основанного на праве оперативного управления муниципальным имуществом (казенного предприятия), утвержденная муниципальной балансовой комиссией, является основанием для разработки сметы доходов и расходов предприятия на предстоящий год.
9. Руководитель предприятия ежегодно в срок до 15 мая текущего года представляет в управление экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" информацию о фактическом исполнении Программы за предшествующий год (формы N№ 2, 4, 6, 7, 9 приложения к Правилам), годовую бухгалтерскую отчетность предприятия и годовой отчет муниципального унитарного предприятия (в соответствии с постановлением администрации МО ГО "Сыктывкар" от 11.04.2007 № 4/1131).
10. Управление экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" в течение 15 дней, начиная с даты представления информации, указанной в пункте 9 Правил, готовит заключение о фактическом исполнении программы за предшествующий год, которое содержит оценку фактически достигнутых показателей относительно планируемых.
11. Муниципальная балансовая комиссия на основании заключения управления экономики и анализа администрации МО ГО "Сыктывкар" рассматривает информацию о фактическом исполнении программы за отчетный год и выносит оценку деятельности предприятия и его руководителя.
12. Деятельность предприятия и его руководителя может быть признана удовлетворительной либо неудовлетворительной. Критериями для оценки деятельности предприятия и его руководителя в истекшем году являются:
- комплексный показатель выполнения плана мероприятий по развитию предприятия;
- степень реализации отдельных, наиболее важных мероприятий по развитию предприятия из числа указанных в плане;
- положительная (отрицательная) динамика финансовых показателей: финансового результата деятельности предприятия; объема отчислений от прибыли в местный бюджет; объема выручки от продажи товаров (продукции, работ, услуг), себестоимости проданных товаров (продукции, работ, услуг), коммерческих расходов, управленческих расходов;
- реализация социальных или экологических программ;
- рост (снижение) чистых активов предприятия;
- другие показатели.
При оценке деятельности предприятия и его руководителя учитываются социально-экономические условия функционирования предприятия в предшествующем году, в том числе уровень и динамика цен на продукцию (тарифов на работы, услуги) предприятия, утверждаемых нормативными актами Российской Федерации, Республики Коми, муниципального образования городского округа "Сыктывкар".
13. В случае необходимости руководителем предприятия могут быть представлены на рассмотрение Комиссией предложения по изменению (уточнению) показателей деятельности предприятия, предусмотренных Программой деятельности на текущий год.
Приложение
к Правилам
разработки и утверждения
годовой программы деятельности
муниципального унитарного
предприятия МО ГО "Сыктывкар"
и оценки эффективности деятельности
предприятия и его руководителя
за предшествующий год
Программа деятельности
муниципального унитарного предприятия МО ГО "Сыктывкар"
____________________________________________________
____________________________________________________
(наименование предприятия)
на 20__ год
Утверждена
Протоколом заседания
муниципальной балансовой комиссии
от "__" __________ 20__ г. № __
Раздел I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ
Форма № 1
Сведения о предприятии
1. Полное официальное наименование предприятия
2. Свидетельство о внесении в реестр муниципального имущества:
реестровый номер
дата присвоения реестрового номера
3. Юридический адрес (местонахождение)
4. Почтовый адрес
5. Отрасль
6. Основной вид деятельности
7. Размер уставного фонда
8. Балансовая стоимость недвижимого имущества, переданного в хозяйственное ведение (оперативное управление) предприятия
9. Телефон (факс)
10. Адрес электронной почты
Сведения о руководителе предприятия
11. Ф.И.О. руководителя предприятия и занимаемая им должность
12. Сведения о контракте, заключенном с руководителем предприятия:
дата контракта
номер контракта
наименование органа местного самоуправления, заключившего контракт
13. Срок действия контракта, заключенного с руководителем предприятия:
начало
окончание
14. Телефон (факс)
Раздел II. МЕРОПРИЯТИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
A. Отчет о выполнении плана мероприятий за 20__ г.
Форма № 2
Код строки
Мероприятие
Затраты, тыс. руб.
Источник финансирования
план
Факт (ожид.)
1
2
3
4
5
100
Развитие (обновление) материально-технической базы
200
Внедрение новых видов продукции, работ, услуг
300
Проведение научно-исследовательских работ. Приобретение программного и информационного обеспечения
400
Финансово-инвестиционная деятельность
500
Маркетинговая деятельность
600
Социальная сфера
700
Повышение квалификации кадров
800
Другие
900
ВСЕГО ПО ПРОГРАММЕ
в том числе за счет:
910
чистой прибыли
920
амортизации
930
кредитов, займов
940
бюджетных средств
950
других источников
1000
Комплексный показатель выполнения плана мероприятий по развитию (фактические затраты относительно плановых), %
B. Мероприятия по развитию предприятия
План мероприятий на 20__ г.
Форма № 3
Код строки
Мероприятие
Затраты, тыс. руб.
Период (квартал)
Источник финансирования
1
2
3
4
5
100
Развитие (обновление) материально-технической базы
200
Внедрение новых видов продукции, работ, услуг
300
Проведение научно-исследовательских работ. Приобретение программного и информационного обеспечения
400
Финансово-инвестиционная деятельность
500
Маркетинговая деятельность
600
Социальная сфера
700
Повышение квалификации кадров
800
Другие
900
ВСЕГО ПО ПРОГРАММЕ
в том числе за счет:
910
чистой прибыли
920
амортизации
930
кредитов, займов
940
бюджетных средств
950
других источников
Раздел III. БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
A. Отчет о выполнении бюджета на 20__ г. (тыс. рублей)
Форма № 4
Код строки
Наименование статьи
план
Факт
факт/план %
10000
ДОХОДЫ ВСЕГО (сумма строк 11000; 12000; 13000; 14000)
11000
Выручка
(от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг) (строка 2110 Отчета о финансовых результатах)
...
11100
Из строки 11000 - субсидии из средств местного бюджета
12000
Доходы от участия в других организациях (строка 2310 Отчета о финансовых результатах)
13000
Проценты к получению (строка 2320 Отчета о финансовых результатах)
14000
Прочие доходы (строка 2340 Отчета о финансовых результатах):
14100
...
20000
РАСХОДЫ ВСЕГО (сумма строк 21000; 22000; 23000; 24000; 25000)
21000
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (строка 2120 Отчета о финансовых результатах), из нее:
21100
Материальные расходы:
21110
приобретение сырья, материалов, комплектующих
21120
приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря
21130
электроэнергия
21140
теплоэнергия
21150
вода
21160
работы и услуги производственного характера:
...
21200
Расходы на оплату труда:
21210
ФОТ
21220
Страховые взносы
21300
Амортизация
21400
Прочие в составе себестоимости
...
22000
Коммерческие расходы:
22200
...
23000
Управленческие расходы:
23100
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала:
23110
ФОТ
23120
Страховые взносы
23200
расходы на оплату аренды офиса
23300
амортизация основных средств непроизводственного назначения
23400
оплата консультационных, информационных, аудиторских услуг
23500
расходы на содержание служебного транспорта
23600
оплата услуг связи
23700
прочие управленческие
24000
Проценты к уплате (строка 2330 Отчета о финансовых результатах)
25000
Прочие расходы (строка 2350 Отчета о финансовых результатах):
25100
...
30000
ПРИБЫЛИ И УБЫТКИ
31000
Валовая прибыль (убыток) (строка 2100 Отчета о финансовых результатах)
32000
Прибыль (убыток) от продаж (строка 2200 Отчета о финансовых результатах)
33000
Прибыль (убыток) до налогообложения (строка 2300 Отчета о финансовых результатах)
40000
Текущий налог на прибыль (строка 2410 Отчета о финансовых результатах)
50000
Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 Отчета о финансовых результатах)
60000
Отчисления от прибыли в местный бюджет
70000
Остаток чистой прибыли в распоряжении предприятия
B. Бюджет на планируемый 20__ г. (тыс. рублей)
Форма № 5
Код строки
Наименование статьи
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
за год
к ожидаемым показателям текущего года, %
10000
ДОХОДЫ ВСЕГО (сумма строк 11000; 12000; 13000; 14000)
11000
Выручка (от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг) (строка 2110 Отчета о финансовых результатах)
...
11100
Из строки 11000 - субсидии из средств местного бюджета
12000
Доходы от участия в других организациях (строка 2310 Отчета о финансовых результатах)
13000
Проценты к получению (строка 2320 Отчета о финансовых результатах)
14000
Прочие доходы (строка 2340 Отчета о финансовых результатах):
14100
...
20000
РАСХОДЫ ВСЕГО (сумма строк 21000; 22000; 23000; 24000; 25000)
21000
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (строка 2120 Отчета о финансовых результатах), из нее:
21100
Материальные расходы:
21110
приобретение сырья, материалов, комплектующих
21120
приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря
21130
электроэнергия
21140
теплоэнергия
21150
вода
21160
работы и услуги производственного характера:
...
21200
Расходы на оплату труда:
21210
ФОТ
21220
Страховые взносы
21300
Амортизация
21400
Прочие в составе себестоимости
...
22000
Коммерческие расходы:
22200
...
23000
Управленческие расходы:
23100
Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала:
23110
ФОТ
23120
Страховые взносы
23200
расходы на оплату аренды офиса
23300
амортизация основных средств непроизводственного назначения
23400
оплата консультационных, информационных, аудиторских услуг
23500
расходы на содержание служебного транспорта
23600
оплата услуг связи
23700
прочие управленческие
24000
Проценты к уплате (строка 2330 Отчета о финансовых результатах)
25000
Прочие расходы (строка 2350 Отчета о финансовых результатах):
25100
...
30000
ПРИБЫЛИ И УБЫТКИ
31000
Валовая прибыль (убыток) (строка 2100 Отчета о финансовых результатах)
32000
Прибыль (убыток) от продаж (строка 2200 Отчета о финансовых результатах)
33000
Прибыль (убыток) до налогообложения (строка 2300 Отчета о финансовых результатах)
40000
Текущий налог на прибыль (строка 2410 Отчета о финансовых результатах)
50000
Чистая прибыль (убыток) (строка 2400 Отчета о финансовых результатах)
60000
Отчисления от прибыли в местный бюджет
70000
Остаток чистой прибыли в распоряжении предприятия
Раздел IV. ФИНАНСОВЫЙ БЮДЖЕТ ПРЕДПРИЯТИЯ (тыс. руб.)
Форма № 6
Код строки
Наименование статьи
за текущий 20__ год
План на 200_ год
100
Остаток денежных средств на начало года
200
ВСЕГО ПОСТУПЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (сумма строк 210, 220, 230, 240)
210
Средства, полученные от текущей деятельности (денежные средства, поступившие от покупателей, заказчиков)
211
Из строки 210 - средства, поступившие в форме субсидий из бюджета
220
Кредиты и займы
...
230
Средства целевого финансирования (за исключением средств, указанных в строке 211)
240
Прочие денежные поступления
300
ВСЕГО РАСХОД ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (сумма строк 310, 320, 330, 340, 350, 360, 370, 380)
310
на реализацию мероприятий Программы развития:
...
320
на текущую деятельность
321
оплата труда
322
выплаты социального характера
323
оплата приобретенных товаров, материалов
324
оплата топлива, горюче-смазочных материалов
325
оплата иных оборотных активов
326
плата за электро- и теплоэнергию
327
плата за воду
328
оплата услуг связи
329
оплата работ и услуг производственного характера
330
страхование
340
прочие платежи
350
налоги и обязательные платежи
351
страховые взносы
352
налог на доходы физических лиц
353
налог на прибыль
354
транспортный налог
355
налог на имущество
356
земельный налог
357
плата за загрязнение окружающей среды
...
360
Расчеты с бюджетом
361
отчисления от прибыли
...
370
Выплаты по кредитам и займам
380
Прочие расходы
...
400
Остатки средств на конец периода
Раздел V. ОБОБЩАЮЩИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
A. Обобщающие показатели эффективности деятельности
(тыс. руб.)
Форма № 7
Показатель
отчетный год
планируемый год
план
факт
факт/план %
план
к факту отчетного года, %
1
Доходы всего (строка 10000 бюджета)
3
Расходы всего (строка 20000 бюджета)
4
Чистая прибыль (убыток) (строка 50000 бюджета)
5
Отчисления от прибыли в местный бюджет (строка 60000 бюджета)
B. Дополнительные показатели деятельности
Форма № 8
Показатель
Ед. изм.
Факт за отчетный год
Планируемый год
План/факт прошл. года, %
1
Показатель выполнения программы развития (раздел II. A., стр. 600)
%
x
x
2
Объем субсидий за счет средств бюджета
тыс. руб.
3
Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности
3.1
3.2
3.3
4.
Среднесписочная численность работающих
чел.
5
Среднемесячная заработная плата
руб.
6
Затраты на социальное обеспечение и здравоохранение
тыс. руб.
7
Затраты на реализацию экологических программ
тыс. руб.
8
Другие:
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
Раздел VI. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
(тыс. руб.)
Форма № 9
Наименование показателя
на 31 декабря 20___ года <1>
на 31 декабря 20___ года <2>
на 31 декабря 20___ года <3>
1.
Нематериальные активы
2.
Основные средства
3.
Прочие внеоборотные активы
4.
Запасы
5.
Дебиторская задолженность
6.
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)
7.
Денежные средства и денежные эквиваленты
8.
Прочие оборотные активы
9.
Уставный капитал
10.
Добавочный капитал
11.
Резервный капитал
12.
Нераспределенная прибыль
13.
Долгосрочные обязательства:
- заемные средства
14.
Краткосрочные обязательства в т.ч.:
- кредиторская задолженность;
- доходы будущих периодов;
- оценочные обязательства;
- прочие обязательства
--------------------------------
<1> Указывается предыдущий год.
<2> Указывается отчетный год (ожидаемые результаты).
<3> Указывается плановый год.
------------------------------------------------------------------
По датам
Информация
Ключевые слова